This is an HTML version of an attachment to the Freedom of Information request 'Financial support for businesses during coronavirus (COVID-19), fraud and error.'.



Freedom of Information Team 
 
S1715
6 Floor
Central Mail Unit
Mr Frank Zola
Newcastle Upon Tyne
NE98 1ZZ
By email: request-800742-
xxxxxxxx@xxxxxxxxxxxxxx.xxx
 
Email
xxx.xxxxxxx@xxxx.xxx.xx
 
Web
www.gov.uk
Date:                16 November 2021
Our ref:
FOI2021/24942
Dear Mr Zola
Freedom of Information Act 2000 (FOIA)
Thank you for your request, which was received on 19 October, for the fol owing information:
“During the Covid19 pandemic, financial support was provided to businesses outlined at:  
https://www.gov.uk/government/col ections/financial-support-for-businesses-during-
coronavirus-covid-19 
 
At present, how many cases of financial support is HMRC checking for fraud and error?
Since such checking started how many staff are doing these checks? Plus, to date, how
many cases of fraud and error have been detected and how much money is forecasted to
include detention of fraud and error?
During such checking and actions taken thereafter how does HMRC distinguish between
fraud and error and what legislation and guidance does it rely upon to define actual cases of
[1] Fraud and or [2] Error?”

Our response
The COVID-19 support schemes have helped mil ions of people and businesses through the
pandemic.   These   schemes   are   part   of   the   col ective   national   effort   to   protect   jobs. The
schemes were designed to prevent fraud before any payments were made by setting out the
eligibility   criteria   and   the   claim   process   itself.     We   set   up   a   new   Taxpayer   Protection
Taskforce to recover amounts claimed incorrectly.
 
We accept that honest mistakes wil  be made, so we are taking a proportionate approach to
recover overclaimed grants. No one who has tried to do the right thing but made an honest
mistake has any need to be concerned, as long as they work with us to put it right. They can
correct   a   mistake   without   a   penalty   within   90   days   of   receiving   the   grant   or   their
circumstances changing. 
Turning to your questions, 
How many cases of financial support is HMRC checking for fraud and error?
We examine al  claims to check for fraud and error, using a wide range of data from within
HMRC and from third parties. Where we have concerns, we wil  either ask the recipient to
review their claim and correct it or when appropriate open a compliance check. We have
written to over 70,000 claimants asking them to review their claim. We have opened over
26,000 checks since we started compliance activity into claims involving the various COVID-
19 schemes.
Information is available in large print, audio and Braille formats.
OFFICIAL
Text Relay service prefix number – 18001 

Since such checking started how many staff are doing these checks? 
We have committed around 1,200 staff to post payment compliance activity and over 250
staff dedicated to prepayment checks and risking.
How many cases of fraud and error have been detected? 
Since the start of the schemes, we  have stopped over 29,000 claims from being paid out
incorrectly based on our pre-payment checks and verification activity, enabling us to ensure
the grants are used as intended. We have also opened over 26,000 checks to date into
claims where we suspect there is an overpayment. 
How much money is forecasted to include detention of fraud and error? 
By the end of 2020-21 we both recovered and prevented overpayment of grants to a value
of £830 mil ion, and the Taxpayer Protection Taskforce is forecast to recover around £1
bil ion up by 31st March 2023. 
We take the same approach to identifying fraud in the COVID-19 support schemes as we do
with al  our compliance checks. Where we identify fraud (or deliberate behaviour), we look to
impose financial penalties or for the most serious cases we conduct criminal investigations. 
Our Compliance Handbook contains guidance on how we carry out compliance checks. Any
penalties for deliberate behaviour would be raised under Schedule 41, Finance Act 2008,
taking account of paragraph 13, Schedule 16, Finance Act 2020. 
Our  compliance   check   factsheets  contain   further   information   on   checks   and   penalties
involving the COVID-19 support schemes. 
There is also guidance on how we handle fraud reports under the fol owing search results:  
www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact?keywords=report 
 
While the fol owing link is specifically for reporting fraud: 
www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact/report-fraud-to-hmrc
If you are not satisfied with this reply you may request a review within 40 working days of the
initial response, by emailing xxx.xxxxxx@xxxx.xxx.xx, or by writing to the address at the top
right-hand side of this letter.  
If   you   are  not   content   with   the   outcome   of   an   internal   review   you  can  complain   to   the
Information Commissioner’s Office.

Yours sincerely,
HM Revenue and Customs
OFFICIAL
2